Anti-Geldwäscheflichten am Immobiliesekteur zu Lëtzebuerg
D'Bekämpfung vun der Geldwäsch (AML) ass eng wesentlech Flicht fir all Immobilieprofien zu Lëtzebuerg. Den Immobiliesekteur gëtt vum GAFI als besonnesch riskant identifizéiert wéinst héije Béträg a komplexen Eegentums strukturen.
Zu Lëtzebuerg ënnerleien d'Immobilieprofien (Maa kler, Promoteur, Verwalter, Gutachter) den Sorgfaltsflichten zanter der Ëmsetzung vun der 4. EU-Geldwäscherichtlinn.
D'Sanctiounen si schwéier: Geldstrofen bis zu 5 Milliounen Euro, strafrechtlech Sanctiounen (1 bis 5 Joer Fräiheetsstrof), Berufsverbuet a Reputatiounsschäden.
D'geännert Gesetz vum 12. November 2004
D'Gesetz vum 12. November 2004 géint Geldwäsch a Terrorismusfinanzéierung billt de rechtleche Referenzrahmen:
- Uwendungsbereich: all Persoun, déi berufflech un Immobilientransaktiounen deelhuelen.
- Hauptflichten: Identifizéierung a Verifizéierung vum Client an dem wirtschaftlech Berechtigte, Risikobewäertung, Dokumentenopbewaarung, Mataarbechterformatioun, Verdachtsmeldu ng.
- Risikobaséierten Ansaz: verstäerkt Sorgfaltsflichten fir Hochrisikoclienten.
- Register vun de wirtschaftlech Berechtigte (RBE): Gäsellschaften mat Immobiliebesëtz musse sech am RBE registréieren.
Clientidentifizéierung a verstäerkt Sorgfaltsflichten
D'Identifizéierungs- a Sorgfaltsmoo ssname (KYC) am lëtzebuergsche Immobiliesekteur ëmfaassen:
- Standardidentifizéierung: Identitéitspréifung, Adresspréifung an Herkonft vun de Mëttelen.
- Verstäerkt Sorgfalt (EDD): obligatoresch fir PEPs, Clienten aus Hochrisikolänner a komplex Transaktiounen.
- Vereinfacht Sorgfalt: méiglech fir Clienten, déi vun engem anere Verpflichten virgestallt ginn.
- Laafen Iwwerwaachung: D'Sorgfaltsflicht beschränkt sech net op den Ufank vun der Geschäftsrelatioun.
Verdachtsmeldung a Sanctiounen
D'Melde- a Sanctiounssystem ass eng Säil vum lëtzebuergsche AML-System:
- Verdachtsmeldung: All Professionellen deen eng Transaktioun am Zesummenhang mat Geldwäsch vermud muss eng Meldung un d'CRF maachen.
- Tipping-off-Verbuet: Et ass strikt verbueden de Client ze informéieren.
- Verwaltungssanctiounen: Geldstrofen vu 1.250 bis 5.000.000 EUR.
- Strafrechtlech Sanctiounen: Geldwäsch gëtt mat 1 bis 5 Joer Fräiheetsstrof bestrooft.